相続税申告・節税対策に詳しい税理士兼弁護士による税務相談|税理士法人リーガル東京 

税理士法人・弁護士法人 リーガル東京へようこそ 相続税申告・相続対策相談室 丸の内線 銀座駅徒歩3分  JR線 池袋駅徒歩5分

無料相談受付中 銀座相談室03-3569-0321 池袋相談室03-3980-3093 受付時間 平日10:00~19:00 土・日・祝日 10:00~18:00

  • HOME
  •  相談員紹介
  • 手続費用
  •  アクセス

遺産のほとんどが金融資産で、相続人の1人と連絡困難だった例

依頼者

東山様(仮名・東京都在住・50代・主婦)
藤田様(仮名・東京都在住・60代・無職)

(相談の内容)

相続人の1人である東山様から「母親甲が亡くなったが、遺産は預金や生命保険金・投資信託などで5億円以上ある。相続人は、自分と兄弟の3人だが、弟乙と連絡が取れず遺産分割協議できない。相続税申告も必要で困ってい
る」との相談を受けました。

 

(解決の内容)

弁護士法人リーガル東京が、東山様と藤田様から弟乙との遺産分割協議交渉を受任し、税理士法人リーガル東京が亡母甲の相続税申告を受任しました。

 

東山様と藤田様は、生前贈与(特別受益)のことにも配慮した上で、法定相続分による遺産分割を希望していましたが、弟乙とは兄弟としての付き合いが全くなく話し合いができる関係ではないということでした。

 

弁護士法人リーガル東京が、弟乙に何回か手紙を出したところ、弟乙の代理人だという弁護士から連絡が来ました。弁護士法人リーガル東京は、弟乙が母親甲から生前贈与を受けたことや乙名義の名義借預金のこと等を、弟の
代理人弁護士に証拠を示し説明したところ、東山様と藤田様が希望したとおり弟乙の特別受益を考慮した遺産分割協議書を作成できました。

 

そして税理士法人リーガル東京が、遺産分割協議書に基づいて相続税申告を行いました。
遺産調査を進めるうち、遺産のほとんどが金融資産であり、母親乙がした子名義預金(名義借預金)の問題や弟乙への生前贈与がわかりました。

 

名義借預金については遺産に加え、生前贈与は母親甲が亡くなる4年以上前から子や孫に金銭を贈与していた分でしたので、遺産には加えませんでした。

 

さらに過去5年分の預金元帳写しを調べたところ数千万単位での預金移動が相当回ありました。相続人3人に預金移動の事情を聴取したところ、母親が取引銀行担当者に任せていたので詳細不明ということでしたが、税理士
法人リーガル東京の担当税理士の調査で、一時払い生命保険金等に加入していることがわかりました。

 

 

税理士法人リーガル東京は、税理士法33条の2に基づく書面添付を、ほぼ全部の相続税申告で行っていますので、本件でも、税理士として調査した遺産内容や相談に応じた事項等を記載した33条の2の書面を添付し申告し
ました。
 
 
 

その他の解決事例はこちら

申告期限後に相続税申告をした事例

遺産分割協議ができず申告期限後に相続税申告をした事例

遺産分割協議ができず申告期限後に相続税申告をした事例

遺産分割協議ができず申告期限後に相続税申告をした事例

遺産一部不明で期限後申告をした後、遺言無効で修正申告した例

期限後申告になり相続税を納付したが、後日税金還付された例

対立する長男とは別に長女次男の税務代理で相続税申告をした事例

遺産分割協議により期限内に申告した事例

遺言がないが死因贈与契約を認めさせ、相続税申告をした例

亡父の遺産を長男が全部相続する遺産分割協議により相続税申告

借地契約書の記載条項を根拠に遺産分割協議で希望のとおり相続できたので相続税申告をした事例

遺産のほとんどが金融資産で、相続人の1人と連絡困難だった例

申告期限内に遺産分割できずに申告した事例

遺産分割協議で係争になり各相続人が別々に相続税申告した例

遺産分割調停中に相続税申告をし、調停成立後に修正申告・更正請求 をした例

遺産の詳細が一部不明のまま相続税申告をした事例

遺言等について係争があるも申告した事例

亡長男の妻に不動産を遺贈する遺言があり一部未分割で相続税申告をした例

遺留分減殺請求したが相続人全員で遺言内容による相続税申告をした事例

遺言無効の係争あるが、遺言内容に基づき相続税申告をした事例

遺留分減殺請求されたが、遺言内容に基づき相続税申告をした事例

相続税課税財産の評価を減じて節税した事例

マンション敷地を不整形地評価と貸付事業用宅地で減額し相続税の負担をゼロにした例

貸家建付地の評価減のため遡って確定申告した後に相続税申告した事例

自宅と駐車場の土地評価を工夫して相続税0円とした事例

遺産の貸金2億円を会社破産により評価0円として相続税申告した事例

その他の事例

後妻が無申告で税務調査を受けたが、長男は期限内申告で相続税申告できた例

相続税対策目的の両親と息子経営会社間の低額売買が 親子の係争となった事例

依頼者様にご覧頂きたいページはこちら!

リーガル東京が選ばれる7つの理由

解決事例

専門家紹介

手続費用(弁護士用・税理士用)

事務所紹介

相続と手続の流れ

top_banner_01.jpg

Copyright (c) 2017 弁護士法人・税理士法人リーガル東京 All Right Reserved.